Пенсионный коэффициент

Пенсионное законодательство постоянно изменяется. Из-за этого кажется, что разобраться в нём сложно. Однако рассчитать размер будущей пенсии самостоятельно вполне возможно. Для этого нужно знать формулы и правила их использования. В статье расскажем, как начисляется пенсия.

Что такое страховая пенсия

Право на страховую пенсию появляется в результате официальной трудовой деятельности. На её размер влияют стаж и заработная плата. Работодатель каждый месяц выплачивает за сотрудника взносы. Их размер зависит от зарплаты. Поэтому сумма выплат будет своя у каждого гражданина.

Страховую пенсию начисляют, исходя из следующих условий:

• Возраст. В 2024 году от составит 58 лет для женщин и 63 года для мужчин. Для некоторых категорий граждан возраст может быть меньше. Например, если их работа была связана с вредными условиями труда. В 2023 году на пенсию по возрасту никто не выйдет.

• Страховой стаж. Это тот период, в течение которого работодатели платили за гражданина взносы. Он должен быть не менее 14 лет.

• Величина ИПК. Гражданин должен набрать определённое количество пенсионных баллов.

Есть ли разница между страховой и социальной пенсией

Страховая и социальная пенсии отличаются друг от друга. Вторую получают граждане, не имеющие трудового стажа или он слишком маленький. Социальная пенсия может быть:

• По старости. Женщины могут претендовать на неё в 65 лет, а мужчины в 70 лет.

• По инвалидности.

• По потере кормильца.

Деньги приходят из федерального бюджета. Получатели таких выплат должны постоянно жить в России. Условия назначения социальных пенсий регламентированы статьёй 11 Федерального закона № 166-ФЗ. Получать выплату могут только неработающие на текущий момент граждане.

Социальные пенсии по старости индексируются ежегодно 1 апреля. Размер выплат одинаковый для всех получателей. В марте 2023 года он составляет 6924,81 рубля. Для получения выплаты необходимо обратиться с заявлением в СФР.

Из чего состоит пенсия

Пенсия состоит из нескольких частей:

• Страховая. Она зависит от стажа и заработной платы, которую получал гражданин.

• Фиксированная. Её размер устанавливается государством и ежегодно индексируется.

• Накопительная. Она есть у тех, за кого перечисляли страховые взносы с 2002 по 2013 гг.

• Доплаты отдельным категориям граждан.

Что такое пенсионный коэффициент

Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) — это число баллов, которое даётся за перечисленные страховые взносы. Его расчёт выполняется по формуле: ИПК текущий = (ИПК старый + ИПК новый) К, где:

• ИПК старый — баллы, набранные человеком до 2015 года;

• ИПК новый — сумма баллов, полученных после 01.01.2015;

• К — коэффициент повышения ИПК. Он появляется, если человек решил получить статус пенсионера позже.

Ценность баллов ежегодно меняется. Внедрение ИПК сделано для создания единой формулы для расчёта.

Как начисляются баллы для пенсии

Мы разобрались, что такое пенсионный коэффициент. Рассмотрим, как его рассчитать. Значение ИПК зависит от суммы взносов, перечисленных работодателем за сотрудника. Его считают по формуле: ИПК = (СВ/ НСВ) * 10, где:

• СВ — сумма страховых взносов;

• НСВ — нормативный размер страховых взносов. Чтобы его узнать, нужно предельную величину базы для исчисления страховых взносов умножить на 16%. В 2023 году она составляет 1 917 000 рублей. Таким образом, НСВ = 1 917 000 * 0,16 = 306 720.

Максимальное количество баллов за год составляет 10. Больше этого не начислят, даже если зарплата большая.

Пенсионные баллы начисляют не только при трудоустройстве. В страховой стаж включают и другие периоды. Например, время ухода за ребёнком до 1,5 лет. Количество начисляемых коэффициентов в этом случае будет фиксированным.

Стоимость пенсионного балла определена Федеральным законом № 350-ФЗ. В 2023 году она составляет 123,77 рубля.

ИПК для выхода на пенсию

Рассмотрим, сколько баллов нужно для выхода на пенсию. В 2023 году значение ИПК должно быть не менее 25,8.

Чтобы узнать количество накопленных пенсионных коэффициентов, можно подать заявку на Госуслугах. Готовая выписка будет в приложенном pdf-файле. Если там есть ошибки, можно подать заявление о корректировке сведений через портал или СФР.

Как рассчитать пенсию: пример расчёта

Перейдём к вопросу, как рассчитывается пенсия. Для этого применяется формула: СП = ИПК * СТпк + ФВ, где:

• СП — страховая пенсия по старости;

• ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;

• СТпк — стоимость пенсионного коэффициента;

• ФВ — фиксированная выплата.

Рассмотрим использование формулы на примере. Олег Игоревич обратился за пенсией в 2023 году (предположим, что это возможно). До 31.12.2014 мужчина набрал 80 ИПК. С 2015 по 2022 гг. он всё время работал и получал зарплату 40 000 рублей.

Рассчитаем общий ИПК за этот период:

1. 40 000 Р * 12 * 22% = 105 600 рублей. Это сумма взносов за 12 месяцев.

2. 105 600/ 306 720 * 10 = 3,44. Это количество накопленных пенсионных коэффициентов за 12 месяцев.

3. 3,44 * 8 = 27,52. Это общее количество баллов, накопленных с 2015 года.

4. 27,52 + 80 = 107,52. Это общее количество ИПК.

Это примерные расчёты, поскольку менялись НСВ и другие показатели. Поэтому количество ИПК в каждом году нужно считать отдельно. Эту работу уже выполнил пенсионный фонд. Данные можно запросить там.

Подставим получившиеся значения в формулу расчёта пенсии. Умножим количество страховых баллов на их стоимость и добавим размер фиксированной выплаты: 107,52 * 123,77 + 7567,33 = 20 875 рублей.

Какой пенсионный коэффициент считается хорошим

В 2023 году каждые 40 баллов добавляют около 5000 рублей. В дальнейшем ситуация будет меняться. Размер хорошего коэффициента зависит от желаемой суммы выплат. Например, чтобы получать пенсию 35 000 рублей, нужно набрать около 220 баллов.

Как можно увеличить баллы

Если пенсионных баллов не хватает, их можно докупить. Для этого вносят добровольные страховые взносы. Чтобы это сделать, нужно подать заявление в СФР. Порядок покупки страхового стажа регламентирует Федеральный закон  № 167-ФЗ.

Взносы можно платить ежемесячно или сразу за год. Это добавит 12 месяцев к страховому стажу. Одновременно происходит и начисление пенсионных баллов. Разрешено покупать только половину необходимого страхового стажа. Минимальный размер взноса рассчитывается по формуле: МРОТ * 22% * 12 месяцев. Максимальная сумма определяется, исходя из МРОТ, умноженного на 8.

Баллы можно не только докупить, но и заработать. Для этого нужно получать официальную зарплату.

Фиксированная часть страховой пенсии

Фиксированная выплата — составная часть пенсии. Её размер устанавливается государством и ежегодно индексируется. Сейчас он составляет 7567,33 рублей.

Фиксированная часть может быть и больше. Категории граждан, имеющие право на повышенную выплату, перечислены в статье 17 закона № 400-ФЗ.

Премиальные коэффициенты

Премиальные коэффициенты начисляют, если человек решил стать пенсионером позже. Их размер зависит от количества месяцев, прошедших со дня наступления пенсионного возраста. Премиальные коэффициенты относятся как к ИПК, так и к фиксированной выплате.

Как узнать размер будущей пенсии

Размер выплат определяют путём сложения страховой и накопительной частей. Для этого нужно:

1. Узнать продолжительность страхового стажа. Туда входит не только работа, но и другая социально значимая деятельность: уход за пожилыми родственниками и др.

2. Выяснить величину индивидуального пенсионного коэффициента за весь период.

3. Узнать стоимость одного балла и размер фиксированной части на момент выхода на пенсию.

4. Учесть льготы и премиальные коэффициенты.

5. Воспользоваться пенсионным калькулятором на Госуслугах (для этого требуется авторизоваться в системе) или рассчитать сумму самостоятельно.

Рассмотрим, как насчитывается пенсия на сегодняшний день. Для этого нужно рассчитать и сложить все её составляющие.

Расчёт страховой части. Он определяется в соответствии со статьёй 15 закона № 400-ФЗ. Для расчёта используется формула СП = ИПК * СПК, где:

• СП — размер страховой части;

• ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;

• СПК — стоимость одного пенсионного балла на текущий год.

Расчёт размера фиксированной выплаты. Для определения показателя используется формула: ФВ КвФВ, где:

• ФВ — фиксированная выплата на текущий момент;

• КвФВ — коэффициент увеличения ФВ, используемый при отсрочке получения статуса пенсионера.

Расчёт накопительной части. Это не баллы, а реальные деньги, которые находятся на счетах. Накопительная часть формировалась с 2002 по 2013 гг. Эти деньги составят прибавку к общей сумме. Для её расчёта нужно разделить размер накоплений на количество месяцев ожидаемого периода выплат. В 2023 году оно составляет 264 месяца. Если накопительная часть не больше 5% от страховой, накопления перечисляют единовременно.

Почему важны пенсионные коэффициенты

ИПК является ключевым показателем, от которого зависит размер пенсий граждан РФ. Также он влияет и на само право получать выплаты. Страховую пенсию не назначат, пока не будет набрано минимальное количество пенсионных коэффициентов. Если баллов не хватает, их можно докупить.

Итак, мы разобрались, от чего зависит пенсия и как она рассчитывается. Теперь вы сможете определить, сколько денег будете получать. Помните, что сумма не может быть ниже прожиточного минимума. Если вы получаете меньше, то имеете право на социальную доплату.